Контрагенты - это отражение вашего бизнеса. Каждый клиент является контрагентом, но не каждый контрагент является клиентом

03.05.2019

Каждый клиент является контрагентом, но не каждый контрагент является клиентом. Нужно ли покупателю идентифицировать бенефициара у поставщика?

Автору настоящей статьи регулярно приходят письма от ювелиров (и не только от них, но от ювелиров чаще всего), которых вот уже долгое время волнует на первый взгляд один и тот же очень странный вопрос: тождественны ли между собой термины «клиент» и «контрагент». Этот вопрос почти всегда сопровождается просьбами дать, например, следующие пояснения: является ли поставщик ювелирных изделий клиентом для покупателя и нужно ли покупателю проводить идентификацию поставщиков, являются ли комиссионеры клиентами комитентов и необходимо ли комитентам проверять своих комиссионеров и включать их в количество клиентов так называемого «квартального отчета» в Росфинмониторинг (ФЭС 3-ФМ), нужно ли заказчикам устанавливать бенефициаров производителей ювелирных изделий, к которым они обратились за оказанием услуг и т.д.

Порой споры ювелиров по вышеуказанным вопросам ведутся очень жарко и эмоционально. Так, например, некоторые ювелиры жалуются автору настоящей статьи, примерно так: «Павел Александрович, нам наш поставщик ювелирных изделий отказывается давать сведения о своих бенефициарах, сославшись на то, что у него нет такой обязанности». «Какой поставщик негодяй, не дает нам информации и не знает норм закона», - сетуют такие ювелиры, - «ведь п. 14 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 г. «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» клиенты обязаны предоставлять организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, информацию, необходимую для исполнения указанными организациями требований Федерального закона, включая информацию о своих выгодоприобретателях, учредителях (участниках) и бенефициарных владельцах». Автор настоящей статьи в таком случае успокаивает ювелиров: «Вы выступаете в роли покупателя? Не переживайте, поставщик Вам действительно не обязан раскрывать своих бенефициаров, т.к. поставщик не является Вашим клиентом и в данном случае указанная норма закона на него распространяется». Однако некоторые ювелиры недоуменно продолжают задавать вопрос: «Но как же так поставщик нам не обязан давать информацию? Он же наш контрагент, а все контрагенты - это клиенты!» К сожалению в таких уже запущенных случаях доказать что-либо бывает чрезвычайно сложно. Однако, давайте детально разберемся в этой ситуации и установим, что общего имеется между клиентами и контрагентами, и по какой причине ювелиров так волнуют вышеуказанные вопросы?

Напомним нашим читателям, что все ювелиры в силу статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 г. «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» обязаны:

До приема на обслуживание идентифицировать клиента , представителя клиента и (или) выгодоприобретателя;

Принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по идентификации бенефициарных владельцев клиентов ;

Документально фиксировать и представлять в Росфинмониторинг не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, установленные законом сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым их клиентами :

Не реже чем один раз в три месяца проверять наличие среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, и информировать о результатах такой проверки Росфинмониторинг:

Выполнять другие обязанности.

Таким образом, мы видим, что в статье 7 закона №115 установлены некоторые обязанности, которые ювелиры должны осуществлять в отношении своих клиентов. Однако, не понимающие разницы между термином «клиент» и созвучным ему термином «контрагент», организации и предприниматели считают, например, что клиентами для покупателя являются, в том числе, его поставщики, клиентами комитентов - комиссионеры, принципалов - агенты, заказчиков - подрядчики, а потому все установленные законом обязанности по идентификации, проверке и т.д. нужно выполнять в отношении и таких лиц. Один из ювелиров даже прислал автору настоящей статьи письмо, в котором писал, что якобы его проверяющий из местной инспекции пробирного надзора утверждал, что «клиент равно контрагент», а потому, например, проверки нужно выполнять в отношении любых лиц договора, вне зависимости от их роли в нем, и всех этих лиц нужно включать в «квартальные» отчёты о результатах проверок клиентов ФЭС-3ФМ. Нам, честно говоря, не верится в то, что инспекторы пробирного надзора отождествляют совершенно разные понятия «клиент» и «контрагент», поэтому мы считаем такие письма ювелиров несколько преувеличенными.

Сразу отметим, что вопросы о том, кто является для них клиентом, ювелиры в той или иной интерпретации уже не раз задавали непосредственно Росфинмониторингу в свои частных письмах. На такие письма Росфинмониторинг давал ответы, суть которых очень проста: клиент - это лицо, которое обслуживает ювелирная организация или предприниматель. В некоторых частных разъяснениях ювелирам на вопрос «следует ли организациям, осуществляющим сделки купли - продажи ювелирных изделий, рассматривать в качестве клиентов поставщиков ювелирных изделий и проводить соответствующую идентификацию указанных лиц, или в качестве клиентов рассматриваются только покупатели», Росфинмониторинг подчеркивал, что «в ситуации, описанной в обращении, клиентами будут являться покупатели».

Давайте рассмотрим, что такое «контрагент». В Федеральном законе №115-ФЗ этот термин нигде не употребляется. Если обратиться к Гражданскому Кодексу, то в нем мы встретим этот термин всего несколько раз, и то там он используется уже в качестве готового определения. Поэтому для его толкования давайте обратимся к носителю фундаментальных знаний - к энциклопедии. Так, юридический словарь дает следующее толкование термину «контрагент»: это сторона договора в гражданских правоотношениях (от лат. contrahens - договаривающийся). Более широкое толкование рассматриваемому термину дает экономический словарь: «контрагент — одна из сторон договора в гражданско-правовых отношениях. Контр- или против происходит из противопоставления одной стороны другой, в договоре каждому из обязательств сторон взаимно противостоит (корреспондирует) право другой стороны и наоборот. В гражданско-правовых отношениях под контрагентом понимается одна из сторон договора. В роли контрагента выступают обе стороны договора по отношению друг к другу. Каждый из партнёров, заключающих контракт, считается контрагентом. Контрагентом могут называть, например, подрядчика — физическое или юридическое лицо, которое обязуется сделать определённую работу, согласно заданию заказчика, получая за это вознаграждение».

Теперь обратимся к термину «клиент». Федеральный закон №115-ФЗ достаточно емко раскрывает этот термин. В силу ст. 3 этого закона «клиент - физическое или юридическое лицо, иностранная структура без образования юридического лица, находящиеся на обслуживании организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом». Мы полагаем, что в целях Федерального закона № 115-ФЗ под «обслуживанием» необходимо понимать наличие гражданско-правовых отношений между лицом и организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, в которых последняя обязана совершить в пользу другого лица определенное действие в соответствии с заключенным между сторонами договором, а именно передать имущество, выполнить работу и т.д.

Таким образом, как мы видим, термин «контрагент» значительно шире термина «клиент» и это совсем не тождественные понятия. Простыми словами, каждый клиент является контрагентом, но не каждый контрагент является клиентом.

Согласитесь, что когда, например, ювелирная компания приходит на обучение в учебный центр по финансовому мониторингу и заключает договор на прохождение целевого инструктажа, она же не проводит идентификацию учебного центра и не запрашивает сведения о бенефициарах учебного центра. Не включает ювелирная компания этот учебный центр и в количество своих клиентов при формировании «квартального» ФЭС 3-ФМ в Росфинмониторинг. Почему? Да потому что ювелиры в данном случае прекрасно понимают, что этот учебный центр не является их клиентом, они не оказывают ему своих услуг, а наоборот, они являются клиентом учебного центра. При всем при этом учебный центр ювелиры могут справедливо назвать свои контрагентом.

Будет абсолютно верным утверждать, что когда поставщик поставляет покупателю ювелирные изделия, то именно поставщик обслуживает покупателя, поэтому именно покупатель является для поставщика клиентом. А поставщик для покупателя клиентом не является, т.к. покупатель поставщика в рамках договора поставки не обслуживает. Хотя при этом обе стороны справедливо являются друг по отношению к другу контрагентами.

Точно также комитент является клиентом комиссионера, принципал является клиентом агента, а заказчик является клиентом подрядчика, но никак не наоборот.

Поскольку Федеральный закон №115 обязывает ювелиров идентифицировать своих клиентов, но не контрагентов, именно по этой причине покупатели, комитенты, принципалы и заказчики не обязаны идентифицировать своих поставщиков, комиссионеров, агентов и подрядчиков соответственно, не обязаны они и устанавливать их бенефициаров. Будет ошибочным включать в состав своих клиентов в «квартальном» отчете ФЭС-3ФМ покупателями своих поставщиков, комитентами - комиссионеров, принципалами - агентов, а заказчиками - подрядчиков.

Росфинмониторинг в своем значимом для всей ювелирной отрасли информационном письме от 10.02.2016 №50 «О применении отдельных норм законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма организациями и индивидуальными предпринимателями ювелирной отрасли» поднимал вопросы о том, кто является клиентами в рамках договора поставки, комиссии, подряда и агентского договора.

Так, например, на вопрос №15 в указанном письме «на кого возложена обязанность по представлению сведений об операции с денежными средствами и имуществом скупки, купли-продажи драгоценных металлов или драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий в совершаемые в рамках договора комиссии: на комитента или на комиссионера?», ведомство отмечало, что «комиссионер оказывает услугу как комитенту по реализации имущества, так и покупателю по приобретению такого имущества. В этой связи в целях Федерального закона №115-ФЗ клиентами по отношению к комиссионеру являются как комитент, так и покупатель… сведения в Росфинмониторинг по операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым в рамках договора комиссии, представляются комиссионером».

Обратим внимание наших читателей, что организации и предприниматели самостоятельно должны квалифицировать лиц, с которыми у них имеются какие-либо гражданско-правовые отношения, в качестве клиентов, исходя из характера этих отношений. Т.е., например, для комиссионеров будут клиентами как комитенты, так покупатели ювелирных изделий. А клиентами по отношению к агенту будут являться как принципал, так и покупатель/продавец имущества.

Мы надеемся, что наша статья внесет ясность ювелирам и их вопросы о том, что все ли «контрагенты являются клиентами» и «контрагент равно клиент» все же прекратятся, и они, наконец, не будут заниматься такими лишними действиями, как, например, требовать данные бенефициарного владельца от своих поставщиков.

Контрагент – это физическое или юридическое лицо, которое является одной стороной заключаемой гражданской или правовой договоренности.

Представители с той и с другой стороны находятся в состоянии противопоставления по данному договору. Все обязанности для представителей одной стороны договора имеют противоположную характерность для другой. Согласно договору, представители сторон заключаемого документа – контрагенты.

Но данным термином можно назвать и организацию, выполняющую специализированные работы – подрядчика, которая вместе с заказчиком определяет необходимые рабочие условия и величину стоимости оказанной услуги.

Получается, что контрагентом является тот, кто представляет определенную сторону договора. Происходит данный термин от латинского слова «contrahens», что означает «договариваться, согласовывать».

Кто может стать контрагентом

В нынешнее время контрагентом могут быть представители организации или же обычные граждане, которые заключают с предприятиями разного рода договорные соглашения (торговля, финансы и т.д.). Заказчик, являясь обязательным участником коммерческих манипуляций, предстает в роли главного участника в процессе разработки плана на основе взаимоотношений и анализа рынка.

Контактировать предприятиям с контрагентами необходимо на постоянной основе, поскольку этот факт никак нельзя ликвидировать при заключении договора между сторонами. Данная связь имеет определенные принципиальные отличия и неизбежно указывается в отчетах бухгалтерии предприятия. Бухгалтер обязан на каждого контрагента выписать собственную необходимую документацию, где будет постоянно вписывать финансовые изменения, касающиеся заключенного договора.

Получается, что каждая сторона оформляет договоренность друг с другом. Любой представитель фирмы имеет возможность стать контрагентом. Ими могут быть изготовители различных товаров и услуг, поставщики, заказчики, работники фирмы и ее покупатели – все, кто вступает с организацией в товарно-деловые взаимоотношения и оформляет договор. Контракты с контрагентами обычно развиваются на равноправных условиях, исключая полное подчинение какой-либо стороне договора.

Чтобы заключить договоренность с контрагентом, организации нужно сначала предложить свои условия стороне, с которой хотелось бы вступить в сотрудничество. Вторая сторона должна принять решение о сотрудничестве или же отклонить его. Выходит, что любая сделка данного типа строится из двух этапов.

Первый этап называется – предложение в письменном виде, где выявляется желание одной стороны сотрудничать с другой.
Второй этап носит название – это подтверждение второй стороны о своем желании сотрудничать.

В конце, сделка признается действительной при условии, если сторона, которая предлагает сотрудничество, своевременно получила положительный ответ от стороны, которой предложили данное сотрудничество.

Принципы работы контрагента

Работа каждого контрагента основывается на определенных принципах:

Любое лицо, зарегистрированное в Российской Федерации, может стать контрагентом. Главной отличительной особенностью является тот факт, что данное лицо должно быть признано правоспособным и дееспособным. Это означает, что контрагент имеет права на приобретение прав и соблюдение ответственных мер, касательно заключенного договора, а также быть полноценно ответственным на протяжение действия договоренности.
Контрагент должен заключать договор по доброй воле без какого-либо принуждения. Вся система подобных отношений сосредотачивается на связующих «контрагент-контрагент». Только потом эти отношения переходят в систему «кредитор-заемщик», «клиент-изготовитель» и др. При заключении договора действует главное правило: все манипуляции происходят добровольно и никак иначе. Подобные отношения в юридической сфере имеют название «оферта» и «акцепт» (о которых было сказано выше).
Зарегистрированная договоренность. Любые договорные отношения заключаются на гражданско-правовом уровне, правда, не всегда имеют письменную формулировку. Сюда относятся плата за проезд, процесс приобретения товара или услуги в супермаркете и т.д.

Сотрудник бухгалтерии на предприятии создает рабочее дело на контрагента с момента подписания договора. Своевременно начинает действовать база данных с нужной информацией, где формируются все данные о заключенных сотрудничествах.

Обычно для этого бухгалтера пользуются программой 1С. При пользовании данной программой вся информация об участниках договоров сохраняется в определенных папках. В них обязательно заносятся название организации-партнера, дата и место ее регистрации, ИНН, вид деятельности этой организации, контактные адреса, телефоны и остальные необходимые реквизиты.

Помимо всего прочего, в отведенной графе указываются банковские реквизиты, которые принадлежат контрагентам. Они нужны для выполнения определенных платежных операций.

Расчеты с контагентом

Каждый расчет организации с контрагентом делятся на несколько типов, каждый из которых имеет свои различия. При работе с поставщиками иногда рассматриваются расчетные операции на кредитных условиях или на каких-либо других, если при этом были оговорены условия. Бухгалтер обязан зафиксировать все платежные операции, чековые документы и остальную необходимую отчетную документацию.

Если рассматривать ситуацию, где оплата за товар прошла без задержки, то обычно применяется поручение о платеже. Но когда поставщик имеет некие проблемы с поставкой товара, то используется расчетные операции по инкассо.

Когда проводятся взаимные расчеты предприятия с подрядчиками, то подрядчик приобретает фиксированный денежный заработок, оговоренный заранее. Получается, что все расчетные операции ведутся при помощи специальных бумаг, которые закрываются после того, как происходит полный расчет с контрагентом. Выплаты с сотрудниками организации проходят по определенным ведомостным документам, где отражается, кому и в каком количестве начисляется , премия или штрафные санкции.

Расчеты с контрагентами, проводимые бухгалтерами, играют огромную роль в производственной работе каждой организации. Именно поэтому они исполняются без каких-либо ошибок и в определенный временной период.

Предприниматели несколько по-другому контактируют с контрагентами и вступают с ними в отношения. Контрагентами организации являются те, кто хочет издавать определенный товар и постоянно ищет того, кто хочет купить данный товар. Покупатель и будет выступать в роли контрагента при заключенном договоре.

Обычно, денежная величина подобных сделок достаточно велика, поэтому предприниматель обязан досконально проверить своего союзника и должен удостовериться в его надежности. Если этого не сделать, то можно попасть в неприятную ситуацию, когда покупатель попросту не отплатит заказанный товар. И доказать что-либо будет крайне проблематично, поскольку официально данный товар не зарегистрирован и не известно кто является руководителем данного процесса изготовления. Этот контрагент принесет большие проблемы в совместную работу. Именно поэтому нужно всегда быть настороже при выборе будущего бизнес-партнера и всегда перепроверять имеющуюся информацию на тех, кто хочет вступить в отношения с предпринимателями.

Кто не может стать контрагентом

Но стоит сказать, что не любое физическое или юридическое лицо имеет право стать контрагентом. Для того, чтобы оказывать специализированные услуги или заниматься изготовлением определенных товаров, необходимо иметь действующую лицензию, поскольку контрагент является не только стороной заключенного договора, но и представляет собой партнера по бизнесу, работающего на взаимовыгодных условиях. Также не может быть контрагентом лицо, которое было признано недееспособным – не имеющее прав для заключения и исполнения договоренностей.

Обычный гражданин не имеет права стать контрагентом при заключении строительного договора подряда, поскольку, при неудачно выполненных работах, заказчик останется в минусе. Именно поэтому для собственной защиты лучше всего заключать подобные договора с квалифицированными организациями, которым, в случае чего, можно будет предъявить претензии.

В процессе правильного определения партнера-контрагента есть большая возможность избежать множества тревожных моментов и постоянно находиться в состоянии уверенности и эффективности собственного детища.

Контрагент – это каждая из сторон договора, имеющая (согласно подписанному документу) обязательства перед своим оппонентом. Так можно дать такое определение: это лицо или организация, берущая на себя конкретные обязательства в соответствии с договором.

История возникновения термина

Как можно догадаться, «контрагент» не является исконно-русским словом. В России оно появилось лишь в начале 18-го века. Слово было заимствовано из немецкого, и в буквальном переводе означает «противопоставленный чему (кому) – либо».

Можно также представить этот термин с точки зрения латинского языка. Там не было существительного, но было причастие «contrahens», которое можно было перевести как «договаривающийся», «заключающий сделку». Именно при рассмотрении исторического происхождения слова, можно заметить, что оно всегда имеет значение противопоставленного, то есть договаривающегося или заключающего сделку с кем-то. В процессе заключения договора неизменно обязательства одной стороны противопоставляются обязательствам другой.

В английском языке

Конечно же, в английском языке, на котором составляется абсолютное большинство международных документов, есть слова, которые схожи по смыслу. Например, есть слово «counteragent», которое звучит для русскоязычного человека более привычно, да и не надо искать его значение, которое в словаре употребляется достаточно редко. Обычно его заменяют словами «contracting party». Также очень часто в юридических договорах и соглашениях используется слово contractor, которое можно перевести «сторона соглашения» или «тот, кто заключает договор». Равнозначным «contractor» будет «counter-party». Covenantee – сторона договора. Кстати, последнее слово заимствовано из латинского. Осторожнее нужно быть с английским словом «Co-signatory» - подписавшиеся вместе.

Современный смысл

В современном значении слово «контрагент» подразумевает любую из сторон соглашения, которая берет на себя какие-либо обязательства по отношению к другим участникам соглашения.

Если разбирать слово в более общей картине языка, то оно означает также следующие понятия:

Сторона в гражданско-правовом договоре.
Физическое или юридическое лицо, взявшее на себя обязанности по заключаемому соглашению.
Любая из сторон, заключающих .
Любая из сторон в соглашении по отношению к остальным участникам контракта.
Оппонент в сделке коммерческого типа.
или подрядчик – физическое или юридическое лицо, которое берет на себя обязательства по исполнению установленных работ по заказу другой стороны.

Будьте в курсе всех важных событий United Traders - подписывайтесь на наш

В современных рыночных условиях количество взаимоотношений между и даже с участием государства и его органов, постоянно растет. Научным и профессиональным языком такие организации называются контрагентами. Тогда следует узнать: кто такой контрагент?

«Утром стулья - вечером деньги…»

Контрагент (в широком смысле) - это любое лицо, выражающее свою волю на образование и исполнение договорных отношений. Таким образом, вытекают главные принципы контрагента:

Это любой субъект. То есть, физическое, юридическое лицо, государство, государственные органы, субъекты РФ и другие. Важная особенность заключается в том, что лицо должно быть право- и деликтоспособным, либо просто дееспособным. Первое подразумевает возможность приобретать права и нести ответственность за свои действия, второе - в полной мере приобретать, использовать права, а также нести за них полную ответственность.
Обязательное наличие воли субъекта. Субъектный состав любого правоотношения выглядит как связь «контрагент-контрагент», а затем уже распределяется на «кредитор-должник», «заказчик-исполнитель» и прочее. В договорных отношениях необходима воля обеих сторон. Процесс волеизъявления договорных правоотношений в юриспруденции еще называется - оферта (предложение) и акцепт (согласие).
Наличие договорных отношений. Вообще, практически любое взаимодействие людей на правовом уровне - договорное. Это и проезд в общественном транспорте, и покупка товара в магазине, просто договор не обязательно существует в письменной форме. Кто такой контрагент по договору? Это сторона обязательств,

Предпринимательство

Отдельного внимания заслуживает сфера предпринимательства, потому что именно здесь контрагенты приобретают совершенно иной вид. Расскажем о том, кто такие контрагенты предприятия. Представьте себе, что вы хотите реализовать товар и ищете покупателя. Ваш покупатель, собственно, и является этим контрагентом, если согласился на условия договора. Но суммы сделок внушительные, а потому вы должны перестраховаться и максимально проверить своего покупателя, ведь может получиться и так, что лицо, желающее приобрести у вас товар, его не оплатит. На официальном (юридическом) адресе оно не находится, непонятно, что им руководит и кто. Такой контрагент будет серьезной проблемой для вашего бизнеса. Следовательно, надо всегда быть максимально осторожным, перепроверять все организации, которые работают или хотят работать с вашей фирмой.

Документооборот

Вообще, именно предпринимательская сфера начала активно использовать данный термин, в дальнейшим сделав его официальным. Только юридические лица обязаны отражать всех своих контрагентов в своей бухгалтерии. Кто такой контрагент в бухгалтерии? Это также лицо, связанное с организацией нынешними или истекшими договорными отношениями, отраженными в документообороте юридического лица для сдачи отчетности, уплаты налогов и тому подобное. Причем такая мера отражения своих контрагентов императивна. Это означает, что любая организация должна отражать, у кого она закупила товар, кому продала, кому была оказана услуга и так далее. Более того, за неисполнение некоторых обязанностей, связанных с документооборотом, в том числе в вопросе отражения информации о контрагентах, может наступить налоговая и административная ответственность.

Ограничения

Немного разобравшись в том, кто такой контрагент, следует поговорить о тех, кто ими быть не может. Здесь есть очень много нюансов. Например, недееспособное лицо не может быть контрагентом, потому что самостоятельно не имеет права заключать и исполнять договоры. Контрагентами не могут быть некоторые физические и юридические лица в специальных отношениях, например, в строительном подряде исполнителем не может быть физическое лицо. Предусматривая подобные ограничения, закон оберегает общественный, а также интерес частных лиц - если организация физически не может участвовать в той или иной сделке, то лучше бы ей запретить это делать на законном уровне, во избежание проблем. Следует понимать, что для оказания некоторых видов услуг или производства определенныых видов работ требуется специальная лицензия.

Заключение

В любом случае, осуществление предпринимательской деятельности приведет вас к необходимости сотрудничества, поиска контрагентов, заключения договоров, соглашений. Ни в коем случае не надо доверяться любому человеку, предлагающему вам договорные отношения на выгодных условиях. Помните, что осторожность превыше всего: необходимо проверить, от чьего имени действует тот или иной человек (или лицо), что собой представляет и кто он такой. Контрагент - это не только участник бизнес-партнер и сотрудник, работающий на доверительных отношениях, который может серьезно вас подвести.

Контрагенты. С этим термином сталкиваются многие представители различных сфер деятельности. Среди них есть и студенты, и экономисты, а также предприниматели и госслужащие. Сам термин произошел от латинского слова (contrahens), что в переводе звучит как "договаривающийся".

Кто же такие контрагенты? Это, в широком смысле, совершенно разные участники бизнес процессов, но объединяемые одним ключевым общим признаком, а именно: все они являются противоположными участниками какого-либо договора. Договор может быть совершенно любым, к примеру, купли-продажи, договор на аренду, между фирмой и поставщиком, производителем и реализатором. Исходя из этого, можно сделать вывод, что контрагенты - это как физические, так и юридические лица.

Наиболее часто встречаются следующие виды контрагентов:

покупатели;
поставщики;
банки;
сторонние фирмы, оказывающие работы или услуги;
участники аукционов и тендеров;
реализаторы продукции;
фирмы-партнеры.

Работа с последними из перечисленных контрагентов требует особой осмотрительности и внимания со стороны предпринимателя. Ситуации бывают разные, к примеру, потенциальным партнером может оказаться недобросовестная фирма, мошенники, так называемые "фирмы-однодневки", которые захотят обмануть или использовать договор с вами исключительно в своих целях. Возможно, вам захочется осуществить проверку потенциального партнера, вашего контрагента.

Как проверить контрагента?

Проверка контрагента - это довольно широкий термин. Под ним может пониматься несколько методов сбора информации, осуществляемых в тех или иных целях.

Из методов наиболее популярны следующие:

Проверка путем самостоятельного сбора информации.
Проверка с привлечением общих партнеров.
Проверка по ИНН.

Контрагент по ИНН

Проверка по ИНН - один из самых надежных и простых способов узнать, имеют ли проблемы ваши контрагенты. Это очень распространенный метод, который заключается в том, что вы вводите запрос по ИНН или ОГРН предполагаемого партнера на определенном онлайн-сервисе, и получаете подробную информацию о наличии или об отсутствии задолженностей по налогам, кредитам, проблем юридического характера или иных, связанных с работой организации и её репутацией.

Существуют и более продвинутые базы и реестры, как государственные, так и независимые. В них предоставляется различная информация, например просроченные обязательства, различные делопроизводства, наличие лицензий.

Потенциальные проблемы из-за недобросовестных партнеров

Следует помнить, что недостаточное внимание по отношению к деловой репутации ваших партнеров по бизнесу может привести не только к убыткам, но и к потере собственной репутации. Проблемы, связанные с налогами или долгами у потенциальных партнеров, будут означать, что фирма может попытаться обмануть вас или просто не иметь денег, чтобы с вами рассчитаться. Например, если фирма находится в предбанкротном состоянии или в условиях жесткой реорганизации, про вас могут попросту забыть.

Юридические угрозы

В некоторых случаях подобные фирмы могут создать вам не только финансовые, но также и юридические проблемы из-за пользования их услугами. Особенно это касается уполномоченных и ответственных лиц в муниципальных и государственных предприятиях, которые оперируют бюджетными средствами. Вполне возможны случаи проникновения мошенников и фирм-однодневок на различные аукционы и тендеры, что повлечет за собой тяжкие последствия, когда их обман раскроется. Отсутствие лицензии или налоговые тяжбы станут основанием для разбирательств не только в отношении фирм, предоставляющих услуги, но и в отношении материально ответственных и уполномоченных лиц бюджетных организаций. Могут быть предъявлены обвинения в халатности и преступном сговоре с подобными фирмами-мошенниками. Будьте осторожны и помните: контрагенты - это практически зеркало вашей фирмы.